「税務調査の逃れ方:まずは知る事が大事」

〜前回のつづき〜

●申告したら終わりじゃない！税務署のチェックは後からやってくる
●税務調査は悪いことだけじゃない！怪しい数字が狙われる！
●税務調査、あなたの経費、見られています！領収書が守るあなたの正直さ
●税務調査は普通の会話！1〜3日の短期勝負
●普通にやってれば安心！少々のミスは修正で済む
●まとめ
●おまけ

●申告したら終わりじゃない！税務署のチェックは後からやってくる

『申告納税制度』とは

自分で自分の税額を申告する

ということです。

もし申告しても税務署は

すぐチェック出来ないんですよ。

個人であれば3月に

申告するんですけど

税務署もみんな一斉に来るから

一気にチェック出来ないんですよ。

だから怪しいところに

後で調査＝答え合わせをしに来るんですよ。

後で書類をチェックして

怪しいところが見つかったら

現地に来る。

3月に税務署に持っていって

「何も言われなかったから大丈夫だ♪」

と言う人も中にはいるんですけど

そういう事ではない。

問題ないという事ではない。

数字は後でチェックされる

という事です。

●税務調査は悪いことだけじゃない！怪しい数字が狙われる！

「悪いことをしている会社に

　税務調査は来るんでしょ？」

「脱税をしている会社に

　来るんでしょ？」

そうじゃない。

・不審な点

・不明な点

・怪しい点

がある会社に来る。

もしくは同業者に比べて

異常な数字があるとか

同業他社に比べて

「なーんかここの会社

　これだけ売上が上がっているのに

　全く利益が上がってないなぁ」

とか

「異常にここの経費が多いな」

とか

そういう怪しい所に対して来る。

「急激に売上が上がっているのに

　利益が出ていないなぁ」

とか

「今年はこういうジャンルに

　なるべく調査行きましょうかね」

とか

色々あります。

だからイコール

悪い事をしているから来るのではない。

たまたま来る時も全然あります。

●税務調査、あなたの経費、見られています！領収書が守るあなたの正直さ

・売上を隠してないか

・架空経費を水増ししてないか

（いない従業員の給料を払ったことにしてないか）

（人からもらった領収書の経費をつけてないか）

・仕事に関係ない経費をつけてないか

（全く関係ない自分の美容代）

（ペットの費用）

（遊興費）

などの答え合わせに来る。

だから帳簿や領収書などを見に来るんですよ。

この時に領収書とかレシートが必要なんです。

確定申告の時に領収書やレシートは不要です。

一緒に提出するのではありません。

必要なのは税務調査の時なんです。

だから

「これは本当に使ってるお金なんですか？」

とか色々聞かれるので

領収書やレシートがあれば

ちゃんと使ってるお金だと

証明出来る訳です。

だからこの時に

領収書やレシートが必要だという話です。

●税務調査は普通の会話！1〜3日の短期勝負

普通の話し合いのイメージです。

普通に税務署だったら1〜2人ぐらいで来て

調査は2日ぐらいで

長くて3日とかもあります。

まず最初に会社や税理士のところに

「◯◯日調査したいんですけど」

アポイントの電話がかかってきます。

大体当日が多いです。

（突然来る場合もあります）

時間も10〜17時ぐらいで

夜中までやったりはしません。

だから普通の話し合いですね。

●普通にやってれば安心！少々のミスは修正で済む

普通にしてたら

そこまで構える必要は無いです。

普通にって一体何なんだというと

・売上を隠す

・架空経費の水増し

大きくはここだけ避けてたら

少々間違えてても

「ここ間違えてませんか？」

「漏れてませんか？」

ぐらいなので

修正したら終わりです。

ペナルティも

悪質じゃなければ

たかが知れてる。

レシート一枚漏れてたからと言って

・ものすごい金額を取られる

・たくさんペナルティを課せられる

事はありません。

普通にやってたら大丈夫です。

●まとめ

・税金のことは学校では教えてくれない

→自分で学んで知識武装する

　完璧に覚える必要はない

・税金一覧

→所得税　4〜45%

　住民税　10%

　事業税　0〜5%

　消費税　10%

・課税所得に税率を掛けたら支払う税金がわかる

→売上（収入）-経費-控除＝課税所得

・節税＝課税所得を減らすこと

→経費を増やす

　控除を増やす

・儲かってなかったら支払う税金はほぼ無い

→まずは稼いで儲かってから考える

・経費にできるもの

→ざっくり売上に関連するもの全て

・確定申告

→国に所得を申告すること

　申告するときにはレシートは不要

・税金を知ることはこの国のルールを知る事

→資本家側になるのに税金の知識は有った方がいい。

　知らないから怖いのであって

　知ってしまうと別にそんなに怖いものでもない。

　まずは知る事が大事。

Special Thanks college president Ryo.

●おまけ

≪≪Chat-GPTくんによる要約→perplexityちゃんによる文章まとめ≫≫

税務調査は、税務署が納税者の申告内容を確認するために行う重要なプロセスです。申告納税制度のもと、申告後に税務署が内容をチェックしますが、調査は必ずしも悪事を示すものではありません。調査の対象は、不審な点や同業他社と比べて異常な数字がある場合です。

調査では、売上の隠蔽や架空経費の水増し、仕事に無関係な経費の計上がないかが確認されます。通常、税務署から事前に連絡があり、1〜2人の調査官が訪問して1〜3日程度で終了します。調査は普通の会話形式で進行するため、過度に緊張する必要はありません。

重要なのは、領収書やレシートをしっかり保管しておくことです。正直に申告し、適切な経理処理を行っていれば、軽微なミスは修正で対応可能です。悪質でない限り、ペナルティも軽微ですので、安心して日常業務を行いましょう。

Citations:
[1] https://www.landmark-tax.com/greenlife/gl0603/
[2] https://kurotax.jp/k_news/accounting-basic/post-723.php
[3] https://www.agsc.co.jp/ags-media/tax-investigation/
[4] https://www.tkcnf.com/senryakukaikei/free4
[5] https://www.nta.go.jp/about/introduction/torikumi/report/2005/04_3co.htm
[6] https://www.nta.go.jp/about/introduction/torikumi/report/2006/02_4.htm
[7] http://www.meiseizei.gr.jp/psd/seidobu_psd/2016_tax.pdf
[8] https://www.yayoi-kk.co.jp/zeirishi/oyakudachi/tax_audit/

≪≪Chat-GPTくんによる英訳≫≫

～Continuation from Last Time～

【It’s Not Over After Filing! The Tax Office Check Comes Later】

The “self-assessment tax system” means you declare your own tax amount.

Even if you file, the tax office cannot check immediately.

For individuals, filings are typically done in March, but the tax office has to handle everyone at once, so they can’t check everything immediately.

That’s why they come later to investigate—essentially to verify any suspicious points.

If they find anything questionable during their review of documents, they will come on-site.

Some people think, “I wasn’t told anything at the tax office in March, so it must be fine,” but that’s not the case.

It doesn’t mean everything is okay.

Numbers will be checked later.

【Tax Audits Aren’t Just for Wrongdoing! They Target Suspicious Numbers!】

“Tax audits only come to companies doing bad things, right?”

“Only to companies committing tax evasion, right?”

That’s not true.

They come to companies with:

　・Suspicious points

　・Unclear details

　・Questionable figures

They may also investigate if a company has unusual figures compared to its industry peers.

For instance, “This company has high sales but no profit at all,” or “Their expenses are abnormally high.”

They investigate suspicious cases like these.

For example, “Sales are suddenly rising, but profits are nonexistent,” or “Shall we target this type of business for audits this year?”

Therefore, it’s not always the case that they come because of wrongdoing.

They might just come by chance as well.

【Tax Audits Are Watching Your Expenses! Receipts Protect Your Integrity】

　・Are you hiding sales?

　・Are you inflating expenses? (Are you claiming salaries for non-existent employees?) (Are you including expenses for receipts you received from others?)

　・Are you claiming expenses unrelated to your business? (Such as personal beauty expenses completely unrelated to work) (Expenses for your pets) (Entertainment costs)

They come to verify these points.

That’s why they check your books and receipts.

At this time, receipts are necessary.

You don’t need receipts or invoices when filing your tax return.

They are not submitted together.

What is necessary is during the tax audit.

They will ask, “Is this really money you spent?”

If you have receipts, you can prove that the money was actually used properly.

That’s why receipts are essential during this time.

【Tax Audits Are Just Ordinary Conversations! A Quick Engagement of 1 to 3 Days】

Think of it as an ordinary discussion.

Usually, 1 to 2 people from the tax office come, and the audit lasts about 2 days, with a maximum of 3 days.