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「超重要ですよ｜経費を味方に！あなたの税金を減らす秘訣」
〜前回のつづき〜
●経費と控除
「経費って何？」
という人は
あまりいないかもしれないですけど
経費というのは
仕事に必要な支出の事ですよね。
「控除って何？」
これは仕事の支出じゃなくても
経費のように色んな事情を考慮して
差し引く事が出来る。
そんなイメージです。
●課税所得の計算方法
では課税所得は
どうやって計算するのか？
以前にもお話ししてますけど
課税所得の計算方法
覚えてますか？
・会社員の場合
給与-みなし経費-控除
これが課税所得です。
後でも出てきますけど
会社員の場合はみなし経費を
勝手に引いてくれてるので
実質会社員は
給与から控除を引いたものが
課税所得になる。
・個人事業主の場合
売上-経費-控除
これが課税所得です。
例えば
・年収500万円
・経費200万円
・各種控除100万円
の場合であれば
500-200-100=200万円
が課税所得だという事になります。
これに税率10%を掛けて
20万円が
所得税という事になります。
売上-経費-控除
500万円-200万円-100万円
=200万円
これが課税所得です。
●収入にまるまる税金がかかる訳ではない
収入全部に税金を掛けちゃったら
税金が多くなりすぎて
かわいそうだからですよ。
500万円もらってる人が
全額税金を掛けられてしまったら
多くなりすぎますよね？
ちょっとかわいそうじゃないですか？
色々マイナス出来るように
なってるんですよ。
そういうイメージでOKです。
だから課税所得に税率を掛けたら
払う税金になるという事です。
この式はすごく大切なので
覚えておきましょう。
超重要ですよ。
これを
「言葉も難しいしどうしても覚えられない！」
という人はとにかく
収入から経費を引いて
残ったお金に税金がかかる。
そんなイメージでOKです。
収入にまるまる税金が
かかる訳ではない。
それだけまずは
覚えておいてください。
〜〜〜つづく〜〜〜
Special Thanks college president Ryo.
●おまけ
≪≪Chat-GPTくんによる要約→perplexityちゃんによる文章まとめ≫≫
経費と控除、課税所得の計算方法について説明します。
経費とは、仕事に必要な支出を指します。一方、控除は仕事に関連しない支出でも、特定の事情を考慮して差し引くことができるものです。これらを理解した上で、課税所得の計算方法を見てみましょう。
会社員の場合、課税所得は「給与 – みなし経費 – 控除」で計算されます。実質的には、給与から控除を引いた額が課税所得となります。個人事業主の場合は「売上 – 経費 – 控除」で計算されます。例えば、年収500万円、経費200万円、各種控除100万円の場合、課税所得は500万円 – 200万円 – 100万円で200万円になります。
この課税所得に税率を掛けることで所得税が決まります。たとえば、税率10%の場合、200万円に対して20万円の所得税が発生します。収入全額に税金をかけると負担が大きくなるため、さまざまな控除が設けられています。覚えにくい場合は、「収入から経費を引いて残ったお金に税金がかかる」と理解すると良いでしょう。
Citations:
[1] https://www.cr.mufg.jp/mycard/business/24013/index.html
[2] https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/oyakudachi/kazeishotoku/
[3] https://biz.moneyforward.com/tax_return/basic/55762/
[4] https://www.chosashi.or.jp/media/200711kaiho.pdf
[5] https://vdata.nikkei.com/prj/tax-expense/
[6] https://biz.moneyforward.com/tax_return/basic/24076/
[7] https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/oyakudachi/shotokuzei/
[8] https://www.roudou-kk.co.jp/member/pdf/2401.pdf
[9] https://www.kzei.or.jp/contents/startup/cat3/2012/10/29-2142.html
[10] https://www.cr.mufg.jp/mycard/beginner/23081/index.html
[11] https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/oyakudachi/20230105-18/
[12] https://www.nta.go.jp/taxes/kids/jissen/page04.htm
[13] https://www.freee.co.jp/kb/kb-payroll/how-to-calculate-income-tax/
[14] https://biz.moneyforward.com/tax_return/basic/55425/
[15] https://www.ht-tax.or.jp/kigyou-guide/annual-income-tax
≪≪Chat-GPTくんによる英訳≫≫
～Continuing from last time～
Expenses and deductions are often mentioned in tax calculations. So, what are they?
Expenses refer to costs necessary for work. They are straightforward and commonly understood. On the other hand, deductions are amounts that can be subtracted even if they aren’t directly work-related. They consider various factors, similar to expenses.
Now, how is taxable income calculated? We’ve discussed this before, but let’s revisit it.
For employees, taxable income is calculated as:
salary minus standard expenses minus deductions.
Standard expenses are automatically subtracted, so in practice, employees’ taxable income is simply their salary minus deductions.
For sole proprietors, the calculation is:
revenue minus expenses minus deductions.
For example, if someone has an annual revenue of ¥5,000,000, expenses of ¥2,000,000, and deductions of ¥1,000,000, the taxable income would be ¥2,000,000. Multiplying this by a tax rate of 10% results in an income tax of ¥200,000.
If tax were applied to total income without allowing for expenses or deductions, the tax burden would be overwhelming. For instance, taxing ¥5,000,000 without any reductions would be excessive and unfair. That’s why only the amount remaining after subtracting necessary costs is subject to tax.
In short, taxes are calculated on the portion of income left after deducting expenses and allowances. This is a crucial concept to understand. If the details seem complicated, simply remember: taxes are not applied to your entire income.
Special Thanks OpenAI and Perplexity AI, Inc
