「控除でお得に節税！会社員＋個人事業主スキーム」

　

今回は【貯める力】

控除を増やして節税する方法まとめ

についてお話します。

　

前回までは

会社員に関わりの深い控除

についてお話ししてきました。

　

今日は

個人事業主に関わりの深い控除

についてお話しします。

　

●控除を味方に～節税はあなたの手に～

　

税金をうまく抑える工夫は

課税所得を減らす事です。

　

事業主の場合は

売上ー経費ー控除＝課税所得

です。

　

いまは控除についてお話ししています。

全体図の確認ですね。

　

（1）青色申告所得控除

　

事業主に関わりの深い控除の

最たるものが

　

『青色申告所得控除』

です。

　

これは最大65万円控除になります。

（条件によって異なります）

　

これは丁寧に帳簿を

ちゃんと正しく付けた人に

　

おまけとして

控除してあげましょう

という制度です。

　

これは個人的事業主として

ちゃんと届出をしていないと

使えない控除です。

　

この控除は大きいです。

　

税金のかからない分の

所得を増やせますから

非常に大きい。

　

（2）社会保険料控除

これは

サラリーマンの人にも有ったんですが

　

個人事業主の場合は

　

・国民健康保険

・国民年金

　

を支払った額が控除になる。

　

会社員の場合

入れる社会保険の内容が違います。

　

会社員の場合は

自己負担分の社会保険料

　

・健康保険料

・厚生年金

　

が控除になります。

　

（ザックリそうなってるんだなぐらいで

　思っておいてもらえればいいです。）

　

（3）小規模企業共済等掛金控除

　

個人型確定拠出年金=iDeCoもありますが

もう一つ個人事業主であれば入れる

　

「小規模企業共済」

　

というものがあります。

　

iDeCoと小規模企業共済

この二つの控除は

結構大きいので

　

これはまた別の機会に

お話しします。

　

（4）それ以外の控除

基本的にサラリーマンと同じです。

　

・基礎控除

・扶養控除

・配偶者（特別）控除

・寄付金控除

　

など。

この辺は全部一緒です。

　

・生命保険料控除

・地震保険料

・医療費控除

　

この辺は使う金額の割に

あまり控除されません。

　

●個人事業主×会社員で手に入れる、最高の節税バランス

　

会社員をやりながら

個人事業主をやる場合は

どうでしょう？

　

最後に合算します。

　

2つは使えません。

　

会社員であれば

　

・基礎控除

・給与所得控除

・扶養控除

　

があります。

　

個人事業主であれば

　

・青色申告所得控除

　

があります。

　

それぞれ最後に合算するんですよ。

だから個人事業主と会社員

基礎控除を2回は使えません。

　

でも会社員は会社員

個人事業主の方は個人事業主の方で

一回計算するので

　

例えば

会社員と個人事業主をやってると

　

会社員をやりながら

個人の青色申告所得控除も

当然使えるんですよね。

　

わかりますか？

　

ここは結構大事です。

　

税金を減らすには

課税所得を減らさなければならない。

　

課税所得を減らすには

控除をなるべく増やせばいい訳です。

　

だから

沢山なるべく色んな控除を

使いたいわけですよ。

　

個人事業主をする事によって

この青色申告所得控除という

大きな控除が使える事になります。

　

それぞれの控除を

使えるようになると

お得な訳ですね。

　

つまり

会社員+個人事業主というのは

すごくお得なんですよ。

　

両方のいいとこ取りが出来る。

　

社会保険の負担も増えないんです。

　

会社員の方で

社会保険にもう入ってるので

　

個人事業主の方は

いくら稼いでも

社会保険の負担は増えないんです。

　

〜〜〜つづく〜〜〜

　

Special Thanks college president Ryo.

　

●おまけ

≪≪Chat-GPTくんによる要約→perplexityちゃんによる文章まとめ≫≫

この記事では、個人事業主と会社員の両立による節税方法について説明しています。特に、個人事業主に関連する控除が重要です。

まず、青色申告所得控除は最大65万円の控除が可能で、正確な帳簿を付けた事業主に与えられます。次に、社会保険料控除として国民健康保険や国民年金の支払額が控除対象となります。また、小規模企業共済やiDeCoも大きな控除となります。

さらに、会社員としての基礎控除や扶養控除などと併用することで、より多くの控除を受けることができます。両者を組み合わせることで、税負担を効果的に軽減できるのです。

最後に、会社員として社会保険に加入している場合、個人事業主としての収入が増えても社会保険料負担は変わりません。このように、会社員と個人事業主の両方を持つことで、節税のメリットを最大限に活用できることが強調されています。

Citations:
[1] https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2072.htm
[2] https://www.saisoncard.co.jp/credictionary/bussinesscard/article171.html
[3] https://biz.moneyforward.com/tax_return/basic/51476/
[4] https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/aoiroshinkoku/oyakudachi/tokubetsukojo/
[5] https://www.freee.co.jp/kb/kb-blue-return/blue-return-deduction/
[6] https://www.yayoi-kk.co.jp/shinkoku/aoiroshinkoku/oyakudachi/tokubetsukojo-10manen/
[7] https://www.bk.mufg.jp/column/others/b0062.html
[8] https://www.saisoncard.co.jp/credictionary/accounting/exp_235.html

　

≪≪Chat-GPTくんによる英訳≫≫

This time, we will discuss “The Power of Saving”: a summary of methods to increase deductions and reduce taxes.

In the previous sessions, we talked about deductions that are particularly relevant for employees. Today, we will focus on deductions that are important for individual business owners.

【Make Deductions Your Ally: Tax Savings are in Your Hands】

The key to effectively reducing taxes is to lower your taxable income. For business owners, the formula is:

Revenue – Expenses – Deductions = Taxable Income

Currently, we are discussing deductions to understand the overall picture.

(1) Blue Return Income Deduction

The most significant deduction for business owners is the “Blue Return Income Deduction.” This can allow for a maximum deduction of 650,000 yen (this varies based on certain conditions). This deduction is designed for those who maintain accurate and proper bookkeeping, as a kind of reward for their diligence.

It is essential to have registered as a sole proprietor to be eligible for this deduction. This deduction is substantial because it increases your income that is not subject to tax, making it very significant.

(2) Social Insurance Premium Deductions

This deduction is also available to salaried employees. For individual business owners, the amounts paid for:

　・National Health Insurance

　・National Pension

can be deducted.

For employees, the deductible social insurance components differ. Employees can deduct their portion of:

　・Health Insurance Premiums

　・Employees’ Pension Insurance

(It’s sufficient to have a rough understanding of how this works.)

(3) Small Enterprise Mutual Aid Premium Deduction

There is also the “Small Enterprise Mutual Aid,” which individual business owners can join, in addition to the individual defined contribution pension plan (iDeCo).

Both iDeCo and Small Enterprise Mutual Aid offer significant deductions, which we will discuss in more detail on another occasion.

(4) Other Deductions

These are generally the same as those available to salaried employees:

　・Basic Deduction

　・Dependent Deduction

　・Spousal (Special) Deduction

　・Charitable Donation Deduction

These are all the same.

Additionally, the following deductions are available, although they may not provide substantial tax relief relative to the amount spent:

　・Life Insurance Premium Deduction

　・Earthquake Insurance Deduction

　・Medical Expense Deduction

【The Best Tax Savings Balance: Combining Individual Business Ownership and Employment】

What about doing both: working as an employee and being an individual business owner?

In the end, the two sets of deductions are combined. You cannot use them both twice.

As an employee, you can claim:

　・Basic Deduction

　・Employment Income Deduction

　・Dependent Deduction

As an individual business owner, you can claim:

　・Blue Return Income Deduction

These deductions are calculated separately, so you cannot use the basic deduction twice as both an employee and an individual business owner.

However, if you are both an employee and an individual business owner, you can still use the Blue Return Income Deduction while maintaining your employment.

Do you understand?

This is quite important.

To reduce taxes, you must lower your taxable income.

To lower your taxable income, you should aim to increase your deductions as much as possible.

Therefore, you want to utilize as many different deductions as possible.

By becoming an individual business owner, you gain access to the significant Blue Return Income Deduction.

Being able to use various deductions means substantial savings.

In summary, being both an employee and an individual business owner is incredibly advantageous.

You can take advantage of the benefits of both roles.

Additionally, your social insurance burden does not increase.

As an employee, you are already covered by social insurance, so for individual business owners, no matter how much you earn, your social insurance burden does not increase.

　

Special Thanks OpenAI and Perplexity AI, Inc